Обыски в эссенской National-Bank: подозрение в уклонении от налогов на 40 млн евро
Следователи по финансовым преступлениям во вторник утром провели обыски в головном офисе National-Bank в Эссене. Банк подозревают в уклонении от уплаты налогов через сделки Cum-Cum; предполагаемый ущерб казне — около 40 млн евро.
По данным прокуратуры Бохума, обыски прошли в Эссене, Дюссельдорфе, Мюнстере, Эшборне и Франкфурте-на-Майне. В них участвовали более 70 сотрудников налоговой полиции и прокуроров. Дело расследует земельное ведомство по борьбе с финансовой преступностью (LBF) совместно с прокуратурой Бохума.
Речь идёт о схемах Cum-Cum за 2008–2015 годы, предполагаемый ущерб оценивается в 40 млн евро. Расследование ведётся в отношении 13 подозреваемых.
National-Bank подтвердила обыски в штаб-квартире, в том числе в кабинетах правления. Следствие ведётся против членов правления, а также нынешних и бывших сотрудников. «Банк убеждён в законности своих действий и исходит из того, что первоначальные подозрения не подтвердятся», — говорится в заявлении банка. Банк сотрудничает со следствием.
Что такое Cum-Cum
При схеме Cum-Cum иностранные держатели акций на время начисления налога передают бумаги партнёрам в Германии. Немецкие владельцы могут зачесть налог, а после контрольной даты акции возвращаются за границу. Иностранцы экономят на налоге и делятся частью выгоды с немецкими партнёрами; государство остаётся ни с чем.
По оценке федерального правительства, из-за Cum-Cum немецкая казна недополучила 7,3 млрд евро налогов. Профессор налогового права Кристоф Шпенгель, консультирующий Минфин ФРГ, оценивает возможный ущерб примерно в 28 млрд евро.
В NRW при министерствах финансов и юстиции создано специальное подразделение LBF по Cum-Cum. Не каждая такая схема сама по себе уголовно наказуема: в каждом случае нужно устанавливать, как именно выглядели договорённости между банками и финансовыми фирмами.
National-Bank основан в 1921 году христианским профсоюзным движением; сегодня он в основном принадлежит частным акционерам и финансирует средний бизнес в NRW. По версии следователей, банк мог быть последним звеном в цепочке Cum-Cum, куда крупные банки передавали акции небольшим участникам, чтобы избежать обязательной публичной отчётности при доле свыше трёх процентов.
Министерство финансов NRW отказалось комментировать конкретный случай, сославшись на налоговую тайну, но отметило, что раскрытие схем Cum-Cum — важное направление работы LBF.
